Программы накопительного страхования

Накопительное страхование жизни или НСЖ представляет собой комбинированную страховую услугу, которая эффективно совмещает страховку с возможностью сохранения и приумножения денежных средств. Взаимодействие страхователя и страховщика происходит по следующей схеме:

• клиент совершает регулярные взносы;
• денежные средства делятся на две части – рисковую и накопительную;
  • первая компенсирует расходы страховщика на страхование клиента;
  • вторая выступает в качестве кредита, предоставленного страхователем страховщику;
• при отсутствии страхового случая деньги возвращаются клиенту вместе с фиксированным доходом в виде начисления определенного процента;
• при наступлении страхового случая страховщик выплачивает страховую сумму, указанную в договоре, причем вне зависимости от объема сделанных взносов.

Основной целью накопительного страхования жизни выступает желание накопить к определенному сроку нужную сумму денег с гарантией ее сохранности. Дополнительно оформление полиса НСЖ решает задачу страхования жизни владельца капитала, что позволяет получить средства ему самому, членам его семьи или другому выгодоприобретателю.

Отличия между НСЖ и ИСЖ

Помимо накопительного, часто практикуется инвестиционное страхование жизни. При всей схожести страховых продуктов, они имеют несколько существенных отличий. Для большей наглядности основные из них представлены в таблице.

Необходимо отметить, что высокий уровень конкуренции на рынке вынуждает страховщиков бороться за клиентов. В результате разрабатываются разнообразные страховые продукты, в том числе – комбинированные, то есть включающие в себя элементы как накопительного, так и инвестиционного страхования. Поэтому разница между ними становится условной и далеко не всегда подлежит четкому определению.

Проще и нагляднее всего показать принцип работы накопительного страхования жизни на примере реального страхового продукта – программы Авантаж Копилка от СК «Ингосстрах-Жизнь», рассчитанной на 5 лет. Она предусматривает следующие исходные условия сотрудничества:

• срок действия страховки – 5 лет;
• ежегодный взнос – 100 000 руб.;
• налоговый вычет (13% от суммы взноса) – 13 000 руб.
• фиксированная ставка доходности – 15%.

Результатом оформления полиса НСЖ представлены ниже в наглядной табличной форме. Возможность получения налогового вычета рассматривается ниже в одном из разделов.

Оформление страховки позволяет накопить за 5 лет дополнительные 140 тыс. рублей. При этом жизнь клиента страхуется, что гарантирует его родственникам получение выплаты – или при наступлении страхового случая, или по окончании срока действия полиса. Важным бонусом становится возможность получения дополнительного дохода от инвестиционной деятельности страховой компании. Он определяется по факту и зависит от результативности инвестиций.

Для удобства клиентов страховая компания приводит данные дополнительной инвестиционной доходности (сокращенно – ДИД) за прошлые годы. Статистика выглядит следующим образом. Ее анализ позволяет приблизительно оценить возможность получения доходов по еще одному направлению. Важно отметить, что страховой продукт СК «Ингосстрах-Жизнь» является комбинированным и удачно сочетает признаки НСЖ и ИСЖ, о чем было упомянуто выше.

Оформление полиса НСЖ позволяет решить сразу две задачи, стоящие перед страхователем. Первая заключается в получении защиты от потери трудоспособности или ущерба здоровью. Вторая касается накопления определенной суммы, которая должна быть собрана к определенному сроку. Причем с гарантией сохранности.

Накопление денег происходит с разными целями. Чаще всего речь идет о следующих планах страхователя:

1. Создание финансовой подушки безопасности.
2. Формирование пенсионного капитала.
3. Финансирование крупной покупки, например, автомобиля или недвижимости.
4. Обеспечение крупных целевых расходов: учеба детей, туристическая семейная поездка, ремонт квартиры или дома и т.д.

Накопительное страхование жизни заслуженно считается одним из популярных страховых продуктов. Логичным следствием этого становится присутствие предложений оформить полис НСЖ практически от всех ведущих страховщиков отечественного рынка. Несколько наиболее интересных вариантов представлены ниже.

Перечень страховых случаев определяется правилами конкретного продукта и страховщика. Обычно в его состав входят:

1. Смерть страхователя. Наступление этого страхового случая означает выплату всей страховой суммы, за исключением некоторых перечисленных в договоре ситуаций. Например, гибели из-за военных действий. Но даже при таком раскладе семья страхователя получит так называемую выкупную сумму, составляющую от 75 до 95% от совершенных взносов.
2. Дожитие. Термин означает, что страхователь дождался окончания срока действия полиса НСЖ. В этом случае выплачивается вся сумма накоплений, а при наличии – вместе с инвестиционным доходом.

В зависимости от условий страхового продукта в договор накопительного страхования жизни могут входить дополнительные опции, к числу которых относятся:

1. Диагностика опасного заболевания.
2. Присвоение инвалидности.
3. Временная потеря трудоспособности.

Все перечисленные страховые случаи должны подтверждаться документально. Например, потеря трудоспособности – предоставлением больничного листа и т.д. Размер страховой выплаты регламентируется договором со страховщиком и может варьироваться в широком диапазоне – от 10 до 90% общей стоимости страховки.

В общем случае выплата накопленных денежных средств осуществляется по истечении срока действия страховки. Причем в случае смерти страхователя, дальнейшее внесение страховых взносов производит сам страховщик. При условии, что такая опция включена в договор НСЖ. В подобной ситуации страховым случаем считается невозможность оплаты взносов страхователем.

В большинстве случаев правилами накопительного страхования жизни допускается гибкая схема внесения взносов. Она предусматривает возможность выбора разной периодичности платежей – от единовременного или ежегодного до ежеквартального или даже ежемесячного. Для некоторых страховых продуктов допускается только один вид взносов, например, ежегодный.

Действующее законодательство предоставляет возможность получить налоговый вычет в размере 13% от суммы страховых взносов в рамках НСЖ. Для этого должны выполняться два обязательных условия:

1. Срок действия полиса составляет 5 или более лет.
2. Страхователь платит НДФЛ в достаточном размере.

Предельная сумма налогового вычета составляет 13% от 120 тыс. руб. в год. Другими словами, страхователь может рассчитывать на получение не более 15,6 тыс. руб. ежегодно. Деньги возвращаются на счет налогоплательщика на основании соответствующего заявления в налоговые органы. Процедура выплаты налогового вычета является стандартной и предполагает подачу налоговой декларации и комплекта сопроводительных документов. Деньги из бюджета возвращаются только непосредственному страхователю. Выгодоприобретатели претендовать на налоговый вычет не могут.

Полис НСЖ имеет несколько важных преимуществ с юридической точки зрения. Например, страховые накопления не делятся при разводе супругов, а также не могут быть арестованы или взысканы по решению суда. Денежные средства принадлежат исключительно страхователю.

Не стоит забывать о еще одном важном юридическом достоинстве НСЖ. Оно заключается в том, что полученная страховая выплата подлежит налогообложению только в части доходности, превышающей ставку рефинансирования. Все остальные средства полностью переходят в распоряжение страхователя или выгодоприобретателя.

Единственным достаточно заметным недостатком накопительного страхования жизни можно назвать существенные инфляционные риски. Дополнительным минусом выступает ограничение по сумме налогового вычета.

Перечень достоинств полиса НСЖ выглядит намного более внушительно и включает следующие преимущества:

1. Эффективная защита от страховых случаев. Запускается сразу после внесения первого взноса.
2. Действенный способ долгосрочного накопления. Полисы НСЖ оформляются на очень длительный срок, который может достигать трех-пяти десятков лет.
3. Разнообразие. Выражается в двух принципиально важных моментах: возможности самостоятельно определить набор страховых рисков и наличии на рынке разных по условиям накопительного страхования программ, включая комбинации НСЖ и ИСЖ.
4. Юридические достоинства накопительного страхования жизни, описанные в предыдущем разделе.
5. Получение налогового вычета, который становится дополнительным источником накопления нужной страхователю суммы.
6. Минимальный риск вложения, связанных с фиксированной доходностью и инвестированием средств только в самые надежные инструменты, например, облигации или банковские депозиты.
7. Выплата страховой суммы выгодоприобретателям